代理记账服务中，每月资料交接是否完整，直接影响账务处理的及时性和申报的准确性。对按月做账的小规模纳税人来说，提前把下面几类资料整理好，交接会更顺畅。
一、收入相关的资料
当月已开具的发票，包括发票记账联或电子发票文件
未开票收入的收款记录，例如银行到账、微信或支付宝收款流水
有经营收入的，建议按月把收款来源做简单备注，便于核对
二、成本费用票据
采购或进货的发票、收据
房租、水电、物业、办公用品等日常费用票据
快递、物流、差旅等经营相关支出票据
票据上建议注明用途，方便归类入账
三、工资与社保资料
员工工资表，包括姓名、应发、实发和个税等信息
社保、公积金的缴纳凭证或明细
有新入职或离职员工的，同步提供入职、离职时间
四、银行账户资料
银行对账单或流水，覆盖基本户及当月发生业务的账户
对账单尽量覆盖完整区间，避免漏记收支
五、情况发生变化时补充的材料
经营范围、注册地址、股东或法人变更的，提供变更后的执照和登记文件
新增门店、项目或业务模式的，说明业务类型和结算方式
收到税务部门通知或自查要求的，把通知原文同步给会计
资料交接的具体时间、方式和清单，建议在确认服务范围时与会计约定清楚，并固定双方联系人。
六、交接小提示
资料按月归档，建议使用统一的命名，例如"2026-08-账务资料"
交接后留存一份已交清单，双方确认，避免遗漏
票据较多的月份，可以分批交接并标注批次
把账务资料准备在前，代理记账的每个环节都会更高效。如果你对每月的资料清单还不确定，可以联系滴滴滴财税的罗会计（电话 15802511250）确认具体交接方式。
